ÉTABLIR SES PRÉVISIONS ET CONSTRUIRE SON BUDGET DE TRÉSORERIE

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ÉTABLIR SES PRÉVISIONS ET CONSTRUIRE SON BUDGET DE TRÉSORERIE

Identifier la place de la trésorerie dans la structure financière de l'entreprise

Approche par le bilan / les flux

Analyser les causes de la dégradation de trésorerie

Repérer les sources d'économies possibles


Établir les besoins de trésorerie

Identifier les trois niveaux de prévision de trésorerie

Évaluer la visibilité de liquidité

Élaborer un budget de trésorerie


Sélectionner les financements et/ou les placements les plus rémunérateurs

Optimiser les relations bancaires

Dresser l'inventaire des conditions bancaires

Évaluer les possibilités de négociation

Choisir entre les commissions ou le forfait

Bien appréhender les différents types de financement

Les contrôles à opérer sur les documents bancaires

Contrôler la facturation bancaire et la tarification des moyens de règlement

Calculer le coût réel d'un emprunt et contrôler l'échelle d'intérêt

Choisir ses placements à court terme

Arbitrer entre rentabilité, sécurité et liquidité

Mesurer la performance d'un placement

Identifier les principaux financements à court terme : découvert, crédit fournisseur, crédit spot, escompte commercial, Dailly, affacturage, avance en devises…


Suivre l'évolution de ses besoins en trésorerie

La gestion au quotidien

Analyser les écarts entre prévisions et réalisations

Procéder aux ajustements périodiques, la réactualisation

Répartir les mouvements entre les banques

Identifier et gérer les mouvements aléatoires

Maîtriser les risques

Mesurer son exposition au risque de change

Volatilité et diversification

Les méthodes de gestion du risque de change

Les autres risques financiers : fraude…

Sécuriser les transactions

Dématérialisation des chèques et des factures


OBJECTIFS

Maîtriser le processus de prévision de trésorerie. Utiliser les techniques de suivi, de maîtrise et d'optimisation des besoins en trésorerie. Minimiser le coût du service bancaire ou réduire ses frais financiers.

PRÉREQUIS

Aucun

PROFILS 

Collaborateurs du service trésorerie

Assistants trésorier

Collaborateurs du service comptable

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